Devido à crescente sofisticação dos produtos financeiros, às transações transfronteiriças e às crises financeiras dos últimos anos, o mundo bancário e financeiro é objeto de uma complexidade regulamentar cada vez maior.
A conformidade é o dever de um banco de cumprir os regulamentos relevantes e de mitigar o risco de violação de quaisquer regras. Por conseguinte, cada colaborador é responsável por garantir a conformidade com todas as políticas e diretrizes internas, em consonância com as leis e regulamentos externos.
Um departamento de conformidade garante que a empresa aplica e respeita todas as regras, regulamentos e leis relevantes. Este departamento pode ser considerado uma equipa interna encarregada de verificar o cumprimento dos regulamentos aplicáveis por parte da empresa. As tarefas de um departamento de conformidade são executadas de forma independente no âmbito do sistema de controlo interno do banco, sobretudo no contexto da monitorização de transações, da monitorização de negociações e na prevenção do branqueamento de capitais, de forma a garantir que os colaboradores conhecem as novas regras e regulamentos. Na Suíça, por exemplo, a LBA, ou Lei de Antibranqueamento de Capitais, estipula que todas as transações têm de cumprir um conjunto de disposições e que todos os colaboradores têm de participar regularmente em cursos sobre a matéria. Qualquer anomalia deve ser comunicada de imediato a um responsável pela conformidade, que avaliará a questão e tomará as medidas adequadas.
